実質的支配者

法人顧客について、その事業経営を実質的に支配することが可能な自然人のこと。犯罪収益移転防止法施行規則では、議決権の25%超を保有する者などが該当し、法人との取引時確認で確認が求められる。OFACの50%ルールのように、制裁対象者が実質的に支配する法人を識別するためにも重要である。